委員會

薪酬委員會

本公司『薪資報酬委員會』之運作情形資訊

1.本公司之薪資報酬委員會委員計四人。
2.本屆委員任期：2024年5月30日至2027年5月29日。

第四屆薪資報酬委員會成員資料如下:

註：身分別請填列係為獨立董事或其他(若為召集人，請加註記)。

 

審計委員會

本公司『審計委員會』之運作情形資訊

本公司依證券交易法第14條之4規定設置審計委員會，由全體獨立董事組成。本公司之審計委員會委員計四人。本屆委員任期：2024年5月30日至2027年5月29日。

1.審計委員會成員專業資格及經驗

身份別 （註）	姓名	專業資格與經驗	備註
獨立董事 (召集人)	林宜靜	畢業於東海大學會計系，中華民國會計師高考及格，擁有會計師合格專業證照，曾任職勤業眾信聯合會計師事務所協理，專精於企業財務金融及會計事務；現為東捷科技及旭東環保等多家獨立董事，具有豐富的經營管理及會計及財務分析經驗，能適時對本公司董事會提出相關公司治理及營運管理意見。	無
獨立董事	林壬林	畢業於紐約市立大學資訊管理碩士，曾任職瀚宇電子副總經理及功林數位科技總經理等，於電子產業之經營與策略管理已有超過20年的資歷；現為信誼育樂總經理，具有豐富的公司治理、市場行銷、產業知識、領導能力、決策能力、經營管理，能適時對本公司董事會提出相關公司治理及營運管理意見。	無
獨立董事	歐嘉瑞	畢業於國立交通大學交通運輸研究所工學博士，曾任職經濟部能源局局長、大葉大學校長及台灣中油董事長等，產、官、學經歷豐富；現為森崴能源(股)公司董事，具有豐富的公司治理、領導能力、決策能力、經營管理，能適時對本公司董事會提出相關公司治理及營運管理意見。	無
獨立董事	黃文谷	畢業於國立臺灣師範大學科技應用與人力資源發展學系博士，曾任職經濟部加工區管理處處長、經濟部中部辦公室主任及經濟部中小企業處副處長等，產、官、學經歷豐富；現為新應材(股)公司獨立董事，具有豐富的公司治理、領導能力、決策能力、經營管理，能適時對本公司董事會提出相關公司治理及營運管理意見。	無

註：身分別請填列係為獨立董事或其他(若為召集人，請加註記)。

2.審計委員會負責監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、內部控制之有效實施、應遵循相關法令及規則及公司存在或潛在風險之管控。其主要職權列示如下：

(1)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
(2)內部控制制度有效性之考核。
(3)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
(4)涉及董事自身利害關係之事項。
(5)重大之資產或衍生性商品交易。
(6)重大之資金貸與、背書或提供保證。
(7)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
(8)簽證會計師之委任、解任或報酬。
(9)財務、會計或內部稽核主管之任免。
(10)年度財務報告及半年度財務報告。
(11)其他公司或主管機關規定之重大事項。

3.審閱財務報告

董事會造送民國2023年度營業報告書、合併財務報表、個體財務報表及盈餘分派議案等；其中合併財務報表、個體財務報表業經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所郭麗園會計師及廖鴻儒會計師查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、合併財務報表、個體財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會審查，認為尚無不符。

4.評估內部控制有效性

審計委員會評估本公司於民國2023年12月31日的內部控制制度，包括了解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循，有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效。

5.簽證會計師

審計委員會須評估簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。

簽證會計師於審計委員會及董事會通過會計師委任前至本公司報告13項審計品質指標(AQIs)資訊。另簽證會計師獨立性評估已由財務部完成「會計師獨立性評估表」(評估內容係參照「職業道德規範公報」第10號及「會計師法」第47條)後，並於民國2023年12月21日送交審計委員會同意並提報同日董事會決議通過勤業眾信聯合會計師事務所郭麗園會計師及廖鴻儒會計師均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司民國2024年度簽證會計師。

 

企業誠信經營專職單位

本公司『企業誠信經營專職單位』之運作情形資訊

本公司為健全誠信經營之管理並建立誠信經營之企業文化，參考上市上櫃公司誠信經營守則，於2015年10月董事會通過「誠信經營守則」，為本公司最高遵循之誠信政策。依據董事會訂定之「誠信經營守則」，本公司再制訂了「誠信經營作業程序及行為指南」，由誠信經營委員會為專責單位，以落實本作業程序及行為指南之修訂、執行、諮詢服務，並於每年3月董事會向董事報告。

本公司誠信經營執行情形包括：新人入職時發放「CWTC集團行為準則手冊」及定期宣導訓練。本公司2022年度參與誠信經營議題之內、外部教育訓練程(含誠信經營法規遵行及內部控制等相關課程)共計151人時。

 

永續發展委員會

本公司為推動永續發展成立永續發展委員會，並由本公司董事長為主任委員兼委員會召集人，其餘委員由董事會決議委任，其中應有半數以上為獨立董事，成員之任期與委任之董事會屆期相同。

本公司『永續發展委員會』之運作情形資訊

1.本公司之永續發展委員會委員計三人。
2.本屆委員任期：2024年5月30日至2027年5月29日。

第一屆永續發展委員會成員資料如下:

永續發展架構與職掌

 

永續發展委員會秉於董事會之授權，應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並定期提報董事會：
(1)制定、推動及強化公司永續發展政策、年度計畫及策略等。
(2)檢討、追蹤與修訂永續發展執行情形與成效。
(3)督導永續資訊揭露事項並審議永續報告書。
(4)督導本公司永續發展守則之業務或其他經董事會決議之永續發展相關工作之執行。

董事會就永續發展之環境、社會及公司治理議題進行監督與指導，董事會除檢視策略的進展，並且在需要時敦促經營團隊進行調整。

本公司永續發展權責單位因依推動各項永續活動計畫編組 ，並將執行情形定期向永續發展委員會呈報。
(1)公司治理小組：負責公司治理之法令遵循、訂定合理之薪酬政策及員工績效考核制度、教育訓練，及利害關係人溝通機制，以實踐公司永續發展目標。
(2)永續環境小組：負責環境管理制度、遵循環境相關法規及國際準則等、評估永續轉型、提升資源使用率、氣候變遷因應機制，及設立環境管理專責單位及人員，
     以達成環境永續之目標。
(3)社會公益小組：負責人權管理政策與程序、遵循人權相關法規及國際準則等、建立組織內所有成員及價值鏈重要成員內外部溝通、評估相關風險及管理機制，及
     促進社區發展及文化發展，以達成永續經營之目標。
(4)永續資訊揭露小組：負責永續資訊管理政策、遵循永續資訊揭露之相關法規及國際準則等，充分揭露具攸關性及可靠性之永續資訊，以提升永續資訊透明度。

永續發展委員會主要議案

屆次/日期	重要報告事項/討論議案
第一屆第一次 （2024年12月18日）	1. 2024年溫室氣體盤查及確信執行情形 2. 2024年永續報告書及年報執行進度及規劃 3. 規劃出具2024年TCFD氣候相關財務揭露報告 4. 訂定永續資訊管理辦法及永續資訊管理循環 5. 提報風險管理政策執行情形

 

推動永續發展風險評估

重大議題	風險評估項目	風險管理政策與措施
環境	環境保護	推動製程用水減量，建置廢水回收設備，提升廢水處理效能，預計逐年增加10%回收量。
	氣候變遷	力行節能減碳，每年定期執行溫室氣體盤查，以逐年減少二氧化碳排放量為目標。
社會	職場安全	每年至少進行2次全廠防災演練及緊急應變，內容包含地震、火災、化學品洩漏等，依據作業特性及危害種類進行情境設定。
	員工招募與培訓	招聘與錄用優先選擇在地人作為工作夥伴；公司訓練課程包括新人教育訓練及在職訓練，並針對課程進行考核與成效評估，以激勵員工並獲得適當之授權。
公司治理	法令遵循	透過建立治理組織及落實內部控制機制，確保所有人員及作業確實遵守相關法令規範。